Продается производство, , / эт

1. Пояснительная записка.

Адрес предприятия: Воронежская область.

Полное Юридическое наименование:

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) «… нефтеперерабатывающий завод» НПЗ

Построен: в 2010 году

Ликвидирован: в 2014 году по банкротству.

В настоящий момент является частной собственностью юридических и физических лиц.

Цена – 590 000 000  рублей т.е. за 30% от начальной стоимости.

Завод полностью в готовом состоянии – произведены пуско-наладочные работы и испытания на эффект действия. Подробную информацию смотри в разделе 4 коммерческого предложения, в сети интернет, ЕИС, ФАС.

2. Условия покупки

• Строительство завода обошлось около 2-ух миллиардов рублей вместе с проектными работами.
• Цена – 590 млн. рублей, примерно 32% от всех затрат строительства.
• Возможен вариант покупки по договорной цене …, за счет использования возможностей 1-го участника проекта.
• Покупка и реконструкция НПЗ осуществляется за счет средств инвестора, привлекаемых на возвратной основе (см. раздел 9 КП) и административного ресурса первого участника проекта (УП)
• Покупка НПЗ осуществляется вновь созданным совместным предприятием (Московское головное управленческое предприятие ЗАО ……) с равными долями участников (т.е. 50% на 50%) см радел 8 КП.

3. Целесообразность покупки

• Построить сегодня завод такой мощности как … НПЗ (до 150 тыс. тонн так называемой чистой продукции в год) обойдется в ценах 2020 года в пределах 3 млрд. рублей
• Это значит при такой капитализации и налогообложении на имущество, рентабельность предприятия может оказаться низкой, т.е. не более – 2%, что может не устроить нас как собственников.
• В нашем случае, если мы покупаем НПЗ дешево и проводим реконструкцию только оборудования (сам завод уже строить не нужно – он есть), то конечная стоимость предприятия после реконструкции не будет превышать – 1,0 миллиарда рублей, при этом выход готовой продукции увеличится до 360 тыс. тонн в год, следовательно рентабельность завода увеличится уже до 7-8%, что будет уже гарантированно прибыльно.
• Кроме того, построить новый завод займёт около 3-х лет, а провести реконструкцию можно за один год, что положительно скажется на окупаемости вложенных средств.

4. Технико-экономическое обоснование производства после реконструкции

• Выпуск готовой продукции существующего завода не отвечают требованиям Евро-5, следовательно в настоящее время получить лицензию и сертифицировать нефтепродукты затруднительно, но в случае проведения реконструкции завода с учетом очистки сырой нефти от серы и наращивания объемов производств готовый продукции до 250-360 тысяч тонн в год, рентабельность сразу увеличивается до 6-7% или более процентов.
• В денежном выражении предполагаемая выручка будет иметь следующие усредненные годовые показатели:

360 000 тонн×40.000 рублей = 14,4 млрд рублей.

• Стоимость сырой нефти 10% =1,4 млрд. руб.
• Стоимость производства 20% = 2,8 млрд. руб.
• Себестоимость готовой продукции (1,4+2,8) = 4,2 млрд. руб.

Итого все затраты без налогов = 4,9 млрд. руб.

• Выручка (14,4-4,9) = 9,5 млрд. руб.
• Налоги 66% (на прибыль) = 6,27 млрд. руб. (возможна минимизация)
• Чистая прибыль (9,5 – 6,27) = 3,23 млрд. руб. в год.
• Остальные налоги закладываются в себестоимость продукции.

5. Необходимость проведения реконструкции завода:

• ТЭП существующего завода можно не рассматривать, т.к. сегодня

Выпускаемая продукция не может отвечать требованиям Евро-5, а значит не может быть сертифицирована и, следовательно, не подлежит законной реализации (хоть и возможно, если понадобится).

• Необходимо сразу предусмотреть реконструкцию завода с обязательной очисткой сырой нефти от содержащейся в ней серы с понижением до 0,5 – 0,7%
• После этого выход готовой продукции будет отвечать стандарту Евро-5
• Это позволит сразу получить лицензию и сертифицировать нефтепродукты
• При проведении реконструкции необходимо учесть замечания Ростехнадзора как обязательные требования необходимые для безопасной эксплуатации завода.
• Проект реконструкции необходимо заказать той же проектной организации в г. Санкт-Петербург, которая и проектировала существующий завод. (имеются)
• Общие затраты на реконструкцию не должны превышать 300 – 400 млн рублей, с учетом затрат на проектирование.

6. Выводы (заключения) по полной реализации проекта:

• Капитализация завода с учётом покупки предприятия и его реконструкции не должна превышать одного миллиарда рублей.
• Следовательно налог на имущество будет посильным.
• Выход продукции будет соответствовать стандарту Евро 5, а, следовательно, не будет препятствий в её сертификации и получении лицензий.
• Реализация готовой продукции будет осуществляться без нарушения действующего в этой сфере законодательства.
• Рентабельность будет обеспечена
• Доходность и прибыль соответственно.

7. Порядок управления НПЗ и способы реализации готовых нефтепродуктов

• В целях достижения максимальной эффективности работы НПЗ и получения максимальных прибылей, необходимо предусмотреть надежную систему управления производством, а именно (принцип холдинга):

1. Создать в Москве головное управленческое предприятие на равных долях с инвестором (т.е. 50% на 50%) юридическое лицо МГУП ЗАО ……
2. Для производства нефтепродуктов учредить дочернее предприятие в г. ……, Воронежской области - … НПЗ ЗАО. Учредитель один – Московское головное управленческое предприятие со 100% участием.
3. Для реализации готовой продукции создаем второе дочернее предприятие со 100% участием МГУП ЗАО ……. Название этого предприятия будет ЗАО ... (можно тоже в г. … или в Москве).

• Завод работает как производственный участок по нашей смете. Руководители назначаются головным предприятием и получают от него заработную плату.
• Рядовые сотрудники получают зарплату от завода по нашему СФР (сметно-финансовому расчету)
• Другие расходы по содержанию завода так же учитываются нашим СФР.
• Вся готовая продукция оптом передается на реализацию Головному предприятию по договору годовой поставки (согласно мощностей завода), а головное предприятие передаёт второму дочернему предприятию всю продукцию на реализацию по договору передачи права на реализацию нашей продукции. При этом за выполнения этой функции они получают 5% дохода от всей реализации, и находятся на полной самоокупаемости, который и будет обеспечиваться этим доходом.

• См. схему управления.

• Таким образом всё управление идёт от головного Московского предприятия
• Дочерние предприятия на полной самоокупаемости под нашим патронажем
• У дочерних предприятий собственная бухгалтерия, но в головном предприятии – бухгалтерия сводная. Это позволит исключить воровство и потерю наших доходов.
• На заводе охрана и безопасность - наша, сбыт-реализация тоже, учёт продукции за нами. Завод осуществляет только производство, содержание имущества и коллектива.

8. Условия инвестирования и возврат инвестиционных средств

• Инвестор предоставляет, частями, по мере подготовки документов следующие средства:

1. В уставной фонд на создание головного управленческого предприятия МГУП …. (сумма по взаимной договоренности) невозвратная – 50%
2. Остальные средства по договорам займа на покупку основных средств завода и реконструкцию, но из них – 50% доля инвестора в стоимости завода, а – 50% возвратная часть из прибыли 1-го участника (т.е. нашей)
3. Таким образом – инвестор становится совладельцем завода на – 50% и получает на них сразу постоянную прибыль, а вторую часть вложенных средств получает обратно из доли нашей прибыли.
4. 1-й участник обеспечивает весь Административный ресурс по данному проекту и 50% уставного фонда.

9.Условия распределения прибылей по итогам работы нашего холдинга (в т.ч. НПЗ)

• Первая годовая чистая прибыль холдинга распределяется между двумя участниками в равных долях по 50%.
• По итогам второго и последующих годов, прибыль может распределяться по квартально.
• По итогам работы первого года холдинга, инвестор независимо от обстоятельств получает 50% своей доли чистой прибыли, и гарантированный возврат второй части вложенных средств из доли чистой прибыли 1-го участника, до тех пор пока не получит всю половину вложенных средств.
• Половина вложенных им средств будет невозвратная т.к. она пойдёт на оплату 50% стоимости завода и будет ему принадлежать на правах собственности.

• Недалеко от МПЗ находится действующий асфальтовый завод. Битум для производства асфальта возят за 300-500 км, в т.ч. и из Москвы. Потребление светлых нефтепродуктов в Воронежской области обеспечено только на 60%. Уже сейчас завод может работать как на сырой, так и на очищенной нефти, т.е. от серы и парафина. При очищенной (подготовленной) нефти выход светлых нефтепродуктов больше. Если работать на подготовленной нефти уже сейчас, выход светлых нефтепродуктов будет соответствовать Евро-5 и объем выпускаемой светлой продукции может быть достигнуть до 150 тыс. тонн в год, но на этот объем трудно будет получить подготовленную нефть.

                     Суть реконструкции:

• Увеличить объем хранилищ сырой нефти;
• Увеличить объем готовой продукции;
• Установить доп. колонну на переработку сырой нефти на 200 тыс. тонн в год;
• Установить оборудование для очистки сырой нефти;
• Устранить замечания Роснадзора.